出纳的工作职责有哪些？日常需注意什么？

出纳作为企业资金管理的关键岗位，其工作内容广泛且重要。

一、工作职责

1、资金收付与管理：

现金业务：负责现金的收取和支付，包括当面点清现金数额并辨别真伪，按规定进行现金的收支操作，确保现金的安全和准确。

银行存款业务：办理银行存款、取款、转账等业务，保证企业的现金流畅，要负责银行对账和核对账目，确保企业账户与银行账户之间的一致性。

2、票据管理：

- 负责企业票据的管理和处理，如发票、收据、支票、汇票等，核对和记录企业的票据，协助其他部门人员进行票据的填写、审核和保管，确保票据的准确性和合规性。

3、财务报表及数据管理：

- 按照相关规定记录各类财务交易，包括现金收支、银行交易、票据收付等，准确记录并整理企业财务数据，以便于生成财务报表和报告，提供给企业管理层做出决策。

4、工资核算与发放：

- 负责员工工资的核算与发放工作，根据公司政策和考勤记录计算员工应发工资，确保工资及时准确发放。

5、档案管理：

- 负责财务资料的准备、归档及保管工作，包括会计凭证、账簿、报表等。

6、配合其他工作：

- 协助会计人员进行日常事务性工作，如录入简单的会计凭证、整理装订会计凭证等，完成上级交给的其他与财务相关的工作任务。

二、日常工作注意事项

1、严格遵守法律法规和公司制度：

- 出纳员首先要遵守国家的财务管理法规和公司的财务制度，严格按照规定操作，确保资金安全和合规性。

2、细致认真核对账务：

- 在每笔账务操作前，要仔细核对金额、日期、帐号等信息的准确性，防止错误导致的资金损失。

3、妥善保管财务文件和印章：

- 出纳员需要妥善保管财务文件，如出纳凭证、发票、收据等，同时还要定期备份和存档，以备查阅和审计之需，领用支票要设立备查登记簿，经单位主管财务领导审签后，由领用人签章，领用现金支票要在存根联上签字，以防正副联金额不符，支票存根联上要逐项写明金额、用途、领用人，并在备查簿上注明空白支票和支票限额，支票作废后要按顺序装订在凭证中。

- 妥善保管好各类财务印鉴、有价证券等，防止丢失或被盗用。

4、保持良好的沟通与协调能力：

- 出纳员需要与公司内外部的相关部门和单位保持良好的沟通与协调能力，及时反馈财务信息和解决问题，与银行工作人员的合作也是十分重要的，保持良好的沟通和信任关系能够更好地协调资金事务。

出纳的工作对于企业的正常运转至关重要，他们需要具备高度的责任心和细心，严格遵守各项规章制度，确保每一笔资金的流动都合法、合规、准确，良好的沟通能力和团队协作精神也是必不可少的，以便与其他部门共同推动企业的发展。