税务筹划有哪些方法？怎样才能合理避税？

税务筹划是企业在遵守税法的前提下，通过合理安排经营活动和利用税收政策来减少税负的行为。

税务筹划的方法：

1、利用税收优惠政策：国家为了鼓励某些行业或地区的发展，会提供各种税收优惠政策，如高新技术企业的税收减免、小微企业的税收优惠等，企业应充分了解并合理利用这些政策来减轻税负。

2、分拆业务收入：将大额收入拆分成多笔小额收入，可以有效降低每笔收入的纳税额度，从而减轻整体税负。

3、转移定价：在公司内部交易中，通过调整产品或服务的定价，将部分利润转移到税率较低的部门或子公司，以减少整体税负。

4、利用成本费用：增加职工教育经费、职工福利费等支出，可以降低应纳税所得额，从而减少税负。

5、选择适当的公司结构：不同的公司结构适用于不同的税收政策，合伙企业和有限责任公司在所得税处理上有所不同，选择适当的公司结构可以优化税负。

6、利用地区差异：不同地区的税收政策存在差异，企业可以选择在税负较低的地区设立公司或开展业务，以享受更低的税负。

7、利用资本收益：通过出售资产获得资本收益，可以享受税务优惠政策，从而降低整体税负。

8、利用亏损结转：企业在一定时间内可以将亏损从应纳税所得额中扣除，从而降低税负。

9、利用个人财产转移：将个人财产转移到其他账户或个人名下，可以减少应纳税所得额，但需符合相关法律法规。

10、利用信托：信托是一种资产保护和财富传承的工具，通过信托可以降低企业的税负。

11、利用信用抵免：企业可以利用与关联方之间的交易信用额度来抵免部分税款，从而降低税负。

12、利用再保险：购买社会保险和商业保险，将部分风险转移给保险公司，从而降低企业的税负。

如何合理避税：

1、了解税法：深入了解税法及其实施细则，掌握各种税收优惠政策和减免措施，只有充分了解税法，才能在合法范围内进行有效的税务筹划。

2、提前规划：税务筹划应在纳税行为发生之前进行，通过对经营、投资、理财等活动的事先安排，达到少缴税或递延纳税的目标。

3、选择合适的纳税人身份：根据企业的实际情况，选择适当的纳税人身份（如小规模纳税人或一般纳税人），以享受相应的税收优惠政策。

4、合理安排收入和费用：通过合理的收入和费用安排，如分拆业务收入、增加成本费用等，可以有效降低税负。

5、利用地区差异和行业政策：不同地区和行业的税收政策存在差异，企业可以通过选择在税负较低的地区设立公司或开展业务，以及充分利用行业特定的税收优惠政策，来降低税负。

6、避免逃税和偷税：合理避税与逃税、偷税有质的区别，合理避税是在法律允许的范围内进行的，而逃税和偷税则是违法行为，将面临法律制裁。

税务筹划是企业经营的重要组成部分，通过合理避税，企业不仅可以合法减轻税负，还能提升整体经济效益，在进行税务筹划时，必须严格遵守法律法规，确保筹划活动的合法性和合规性。